금융소득 종합과세 확대 - 금융소득종합과세 기준금액 2,000만원

 

 

국회가 2013년 1월1일 금융소득 종합과세 기준금액을 현행 4,000만원에서 2,000만원으로 낮추는 내용 등을 담은

소득세법 개정안 을 통과시켰습니다.

 

금융소득 종합과세 기준이 연 2,000만원 이상으로 조정되면 과세 대상자가 현행 5만여명에서 약 20만원으로 4배가 늘게 되면서

연간 3,000억원 이상의 추가 세수(稅收)가 발생할 것으로 예측되고 있다.

 

 

금융소득 종합과세란...

 

이자소득배당소득의 합계가 일정 금액 이상인 경우 근로소득 등 기타 소득과 합산해 과세 구간에 따라 세율을 적용하는것으로

최고 38%의 세율을 적용받게 됩니다.

 

 

 

 

 

 

 

 

실제 사례를 들자면...

 

올해 홀로 살고 계신 70세 할머님은 따로 다른 수입은 없이 은행에 넣어둔 상품에 나오는 이자로 생활비를 활용하고 계십니다.

다행이 남편이 남긴 유산으로 이자만으로 생활하는데 불편함이 없습니다.

이자로 매달 250만원정도씩의 생활비를 사용하고 있습니다.

지난해까지 할머님은 은행에서 이자를 지급할때 원천징수를 하였기 때문에 세금에 대해서는 따로 신경을 쓸 필요가 없었습니다.

하지만 내년 5월에는 종합소득세 신고를 하셔야 합니다.

연 이자가 월 250만원씩 3,000만원이 되기 때문에 2,000만원을 넘기 때문입니다.

금리 연4%라고 한다면 5억원 이상의 예금이 있다면 종합과세대상자가 됩니다.  

(작년까지는 10억원 이상의 예금이 없다면 금융소득종합과세를 걱정하지 않아도 되었지만 이제는 5억원 이상이시라면 절세방안에

신경쓰셔야 합니다.)

물론 2,000만원을 넘는 금액에 대해서 종합소득세 세율을 적용하게 됩니다.

 

 

 

 

 

 

 

금융소득종합과세 절세 방안은....

 

 

첫째. 예금을 기간별로 분산예치하는것입니다.

 

이자소득은 실제로 이자를 받는 때에 수입으로 더해지게 됩니다. 그러므로 이자 수령방법을 월별이나 분기별 등으로 분산하고

만기연도를 분산하여 특정연도에 금융소득이 2,000만원을 초과하는것을 방지하도록 하는 방안이 필요합니다.

 

 

둘째.  비과세 상품을 가입하는것입니다.

 

10년이상 유지시 보험차익에 대해 전액 비과세 혜택 을 드리는 저축 상품을 활용하시는것이 여러모로 유리합니다.

저금리 시대 가 지속되면서 이자소득세에를 줄이기 위해 저율과세에 대한 관심과 함께 비과세에 대한 관심이 높아지고 있지만 

이자소득세를 과세하지 않는 비과세 상품은 점점 줄어 들고 있기 때문에 서둘러서 비과세 상품 을 선택하는것이 좋습니다.

장기적으로 비과세 상품 활용은 선택이 아니고 필수입니다.

 

 

셋째.. 가족을 활용하는 방법도 좋은 방안이 됩니다.

 

증여세를 납부해야 되는 부담이 있지만 증여후 종합소득세 절세, 건강보험료 절감 등의 혜택이 가능할것입니다.

합법적인 증여인 10년간 배우자 3억원, 미성년자 1,500만원, 성인은 3,000만원을 활요아여 예금을 분산예치를 하여

금융소득종합과세를 절세할수 있습니다.

 

 

 

2013년 들어 소득세법 개정안으로 변경된 부분들이 여러가지가 있습니다.

절세방안에 대해... 비과세 상품에 대해 안내를 해드리고 있습니다.

상담신청하세요~~

 

 

 

Posted by 여우별leecfp 여우별 leecfp

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재무설계로 행복만들기 블로거 이미선CFP입니다.인생의 행복한 재무관리를 위한 네비게이터가 되어드리겠습니다. 이미선CFP(01088678699) by 여우별 leecfp

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