금융소득종합과세 절세방안 - 세금헤택 상품 -  비과세 일시납 즉시연금

 

 

금융소득종합과세 기준 금액 이 2013년 1월 1일부터 2,000만원으로 낮아지면서 비과세 상품 에 대한 관심이 높아지고 있지만

현재 비과세 변경 상품에 대한 논의가 진행중이어서 확정 사항이 없기 때문에 상담시 난감하지만 일단은 서둘러서 준비를 하시는것으로 말씀을 드리고 있습니다.

금융소득종합과세 기준이 2,000만원으로 낮아지게 되어 금융소득종합과세 대상자가 급증할것으로 보입니다.

금융소득종합과세 대상 에 해당할 경우, 지방소득세 포함 15.4%의 이자소득세 대신 최고 41.8%의 세율이 적용돼 세금이 급증하게 될것입니다. 또 다른 소득이 없더라도 건강보험료 부과 대상에 포함이 되게 됩니다.

그러므로 금융자산가라면 연초부터 철저하게 금융소득종합과세에 대비하셔야 합니다.

금융소득종합과세 회피 상품으로는 장기저축성보험, 즉시연금보험, 물가연동채권, 10년 만기 장기채권이 있습니다.

 

 

 

 

 

 

일시납 즉시연금 상속형 연금의 비과세 혜택을 과세로 전환하는 문제로 금융사들에 일시납즉시연금 가입이 급증하고 있지만 실제 확정된부분이 없이 현재는 논의중이고 확정이 되면 2월부터 적용을 한다고 하지만 1월가입분이 소급적용을 받게 될지 제외가 될지도 아직 확정단계는 아닌상황입니다. 하지만 지난해에 결정을 못하셨거나 준비하지 못하셨다면 서둘러서 선택을 하시는것이 좋을듯합니다.

일시납즉시연금은 가입한후 한달후에부터 연금지급이 가능한 상품입니다.

일시납즉시연금에 대한 부분 추가적으로 안내해드리겠습니다.

 

 

절세상품에 대한 부분도 꼭 짚고 넘어가야될 문제입니다.

세제개편안에 내용을 보면 올해 두가지 절세상품이 출시될 예정입니다.

1995년 폐지된 비과세 재형저축 과 2009년말까지 한시적으로 판매되었던 소득공제 장기적립식펀드 입니다.

비과세 재형저축소득공제 장기적립식펀드 는 총급여 5,000만원 이하 근로자 와 연소득 3,500만원 이하 사업자 가 가입

할수있습니다.

재형저축에 가입해 가입한도인 분기당 300만원씩 연 4%의 이율로 의무 가입기간 10년을 채울경우, 약 400만원의 이자소득세

비과세 효과가 발생합니다.

장기적립식펀드는 연간 600만원까지 납입할 수 있고, 최대 한도인 납입액의 40% , 240만원을 소득공제 받는다면 일반 직장인의 경우

약 15~40만원 정도의 절세효과가 발생합니다.

다만 재형저축에 가입해 10년 이내 해지할 경우에는 비과세 혜택이 최소되며, 장기적립식펀드도 가입일로부터

의무보유기간(5년)이내에 해지하면 납입액의 5%를 추징 하게 됩니다.

혜택이 좋은 상품은 그만큼 조건이 붙게 마련이므로 꼼꼼하게 확인하시고 선택하셔야 합니다.

 

 

 

 

 

여기에 소득공제효과가 가장 좋은 연금저축에 대한 세제지원이 확대 되어 추가적으로 관심을 가지셔야될상품입니다.

2012년 말까지는 공적연금(국민연금,공무원연금,군인연금 등) 과 금융회사에서 개인 스스로 가입하는 사적연금의 합계액을

기준으로 연간 600만원까지 5.5%의 세율로 분리과세를 적용하고, 600만원을 초과하는 연금지급액에 대해서는 종합과세 세율을 적용

하였습니다. 이때문에 고소득자들이 연금저축 가입을 주저했지만 2013년 1월부터는 공적연금을 제외한 사적연금만을 기준으로

연간 1,200만원까지 분리과세 가 적용되고, 이를 초과할 경우 종합과세 대상에 포함하는 것으로 바뀌었습니다.

그러므로 2013년부터는 고소득자들도 연금저축에 최대한 가입해 소득공제 혜택(납입금액 100%, 최고 400만원)과 저율의 분리

과세(5.5%) 혜택을 누릴 필요가 있습니다.

 

 

 

 

 

Posted by 여우별leecfp 여우별 leecfp

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  1. 짱가
    2013.01.10 16:19
    댓글 주소 수정/삭제 댓글
    2013년부터 이렇게 바뀌네요~~ 정보는 언능 알아야쥐~^^


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